Urist-arbat.ru

Юрист на Арбате
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Корректировка отчета комиссионера в 1с 8

Общие данные по отчёту комиссионера вводятся на закладке «Главное». На ней указываются следующие данные:

  • Номера и даты (входящие и присвоенные в «1С»);
  • Организация-комитент;
  • Контрагент-комиссионер;
  • Договор комиссии (договоры других видов, кроме как «с комиссионером», в этом документе указать невозможно);
  • Сводные данные об отгрузках и возвратах (формируются автоматически по данным закладок «Реализация» и «Возвраты»);
  • Данные о комиссионном вознаграждении;

Если сведения о порядке расчёта комиссионного вознаграждения внесены в справочник «Договоры контрагентов», они автоматически подставляются в документы, в которых указан этот договор.

Совет: Заполняйте справочники максимально полно. Это уменьшит вероятность ошибок и сэкономит в дальнейшем время на ввод данных в документы.

Если в справочник «Договоры контрагентов» не внесены сведения о порядке расчёта вознаграждения комиссионера либо в конкретном случае это вознаграждение рассчитывается иначе, чем предусмотрено договором, порядок расчёта вознаграждения можно изменить вручную непосредственно в документа.

Исправление в первичных документах

Для регистрации исправленных первичных документов поставщика необходимо выбрать операцию Исправление в первичных документах в меню Операция.

На закладках Товары,Услуги, Агентские услуги указываются сведения об исправлении ошибок в первичном документе.

Данные на закладках могут быть заполнены автоматически, если в колонке Основание шапки документа указан документ Реализация (акт, накладная), Оказание производственных услуг, Отчет комиссионера (принципала) о продажах

Если счет-фактура был выписан на основании других документов – табличную часть следует заполнить вручную.

При проведении документа выполняется аннулирование движений по исходному первичному документу в том налоговом периоде, в котором он был зарегистрирован, и формируются движения по исправленному счету-фактуре. При этом запись в книге продаж формируется автоматически.

Регистрация отчета комиссионера

После регистрации отчета комиссионера происходит начисление ему положенного вознаграждения. Оформляется операция отдельным документом по адресу «Продажи» — «Отчеты комиссионера по продажам», где генерируется новый документ.

Через вкладку «Главное» выставляется компания-контрагент и номер договора с ним. В разделе «Комиссионное вознаграждение» вносится соответствующая информация по расчетам. Если эти сведения были указаны ранее в договоре, то заполнение граф произойдет в автоматическом режиме. При желании занесенные данные могут быть откорректированы, имеется возможность для указания счета НДС и величине ставке данного налога, а также регистрации полученного счета-фактуры.

В случае, если удержание комиссии производится до момента передачи комитенту выручки, в программе проставляется галочка «Комиссионное вознаграждение удержано из выручки». Если же комитент получил всю сумму выручки, а затем сам будет вести расчеты с комиссионером, то данная отметка не проставляется.

Далее отражаются счет и аналитика затрат, связанных с вознаграждением. В большинстве случаев отражение ведется по статье 44.01 «Издержки обращения» и статьей затрат «Услуги комиссионеров».

Через вкладку реализация можно посмотреть все товары, реализованные в рамках договора. При наличии документа реализации данные могут быть заполнены автоматически. Делается это простым нажатием клавиши «Заполнить» и выбрать необходимый документ, из которого берутся данные. После этого в табличной части найдут свое отражение все представленные товары. Данный перечень в ручном режиме можно подвергнуть корректировке.

В графах «Цена передачи» и «Цена» указываются цены поступления товара и его реализации. Из разницы и определяется величина вознаграждения комиссионера. Ее расчет ведется по каждой из позиций в отдельности с последующим суммированием данных.

В табличной части допускается отражение данных по покупателю, в том числе при наличии счета-фактуры.

Через вкладку «Возврат» отражаются сведения о товарах, которые в силу различных причин не удалось реализовать, и они были возвращены комитенту.

Через вкладку «Денежные средства» отображаются данные по всем поступлениям денежных средств от покупателя, причем информация заносится в систему в ручном режиме.

Вкладка «Дополнительно» позволяет указать получателя и отправителя в случаях, если их наименование отличается от внесенных в систему.

После того, как документ проведен, формируется следующий набор бухгалтерских проводок:

Дебет 90.02 Кредит 45.01 (списание себестоимости реализованных товаров)

Дебет 62 Кредит 90.01 (выручка)

Дебет 44.01 Кредит 60.01 (затраты на комиссионное вознаграждение)

Кроме того, при наличии условия удержания вознаграждения из выручки, будет формироваться дополнительная проводка

Дебет 60 Кредит 62

Отдельно необходимо указать проводки, связанные с начислением НДС, как по товарам, так и по вознаграждению комиссионеру

Дебет 90.03 Кредит 68.02

Дебет 19.04 Кредит 60

В таблице представлены операции и проводки, которыми оформленные операции будут отражены в Бухгалтерском учете:

Поступление оплаты на расчетный счет

Перечисление оплаты УК (за услугу УК) с расчетного счета

Перечисление оплаты РСО (за услуги РСО) с расчетного счета

Взаимозачет между РСО и УК

Дт 76 (Жилец) / Кт 76 (УК) — Начисление услуг

Данная операция отражает начисление услуг УК и РСО Единым расчетным центром жильцу, при этом ЕРЦ является агентом УК и с РСО не связан напрямую. Типовой документ в блоке БП, который необходимо оформить — документ «Реализация: товары, услуги, комиссия».
В блоке ЖКХ в разделе «Ресурсоснабжающие организации (РСО)» для организации ЕРЦ создаем документ «Управление договорами с поставщиками услуг» с УК. Оплата принимается через ЕРЦ, поэтому флажок «Оплата через управляющую компанию» устанавливаем, для того, чтобы в квитанции были отображены реквизиты ЕРЦ, а не УК:

Выполняем начисление услуги для Физического лица через документ «Начисление услуг» из раздела «Начисление услуг»:

Отражаем начисление по услугам с помощью документа «Отражение начислений в регламентированном учете» (раздел «Регламентные операции») с видом операции «Отражение типовыми документами»:

Для расчетов с группой физических лиц для ЕРЦ указаны следующие счета расчетов:

После отражения будет создан документ «Реализация: товары, услуги, комиссия» и «Счет-фактура» на основании:

Для целей правильного формирования отчетности по НДС сформируем документ «Отчет комитенту» (документ не формирует проводок), то есть организация ЕРЦ отчитывается перед контрагентом УК.

В разделе «РСО» создаем документ «Отчет комитенту» с видом «Отчет о продажах» и на вкладке «Товары и услуги» заполняем по кнопке «Заполнить реализованным по договору»:

На вкладке «Главное» будет выполнено заполнение сумм:

Дт 51 / Кт 76 (Жилец) – Поступление оплаты на расчетный счет

Создаем документ «Поступление на расчетный счет» в разделе «Банк и Касса — Банковские выписки»:

Читать еще:  Что вы указывали в имуществе при банкротстве

На основании, с помощью обработки «Формирование оплат на основании платежных документов», создаем документ оплаты в блоке ЖКХ «Регистрация оплаты» для отражения оплаты в блоке ЖКХ:

Дт 76 (УК) / Кт 51– Перечисление оплаты УК с расчетного счета только за услуги УК

Оформляется при помощи документа «Списание с расчетного счета» с видом операции «Оплата поставщику»:

Дт 76 (РСО) / Кт 51– Перечисление оплаты РСО с расчетного счета только за услуги РСО

Оформляется при помощи документа «Списание с расчетного счета» с видом операции «Оплата поставщику»:

Дт 76 (УК) / Кт 76 (РСО) – Взаимозачет между РСО и УК

Оформляется при помощи документа «Корректировка долга» (раздел «Продажи») с видом операции «Перенос задолженности». Создадим документ для переноса «задолженность поставщику» на сумму 800 рублей:

Как исправить ошибку в документе в 1С Бухгалтерия?

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Как исправить ошибку в документе в 1С Бухгалтерия?

На практике часто бывают случаи, когда пользователь допускает ошибку в документе в информационной системе 1С Бухгалтерия 8.3. Если документ еще не напечатан, то проблем с исправлением нет, а вот после печати и передачи клиенту, необходимо пользоваться специальной функцией – корректировкой поступления или реализации. В документах, создаваемых с помощью данной операции, в качестве вида операции обязательно следует указать, что производится исправление первичных документов.

Общий порядок корректировки сведений

Исправления можно вносить только в те документы, где такая операция допускается действующим законодательством. При внесении изменений в первичный учетный документ необходимо в обязательно порядке указывать:

  • дату внесения изменений;
  • подпись лица, осуществившего исправление с расшифровкой фамилии, инициалов и должности.

При корректировке первичных документов в информационной системе 1С Бухгалтерия необходимо пользоваться специальными документами для внесения изменений в поступления или реализацию. Реквизиты исправлений и ответственных лиц вносятся в специальные поля первичного документа, чтобы иметь возможность идентифицировать того, кто произвел корректировку операций. Также необходимо учитывать, что в информационной системе 1С Бухгалтерия 8.3 имеется возможность исправить первичные документы несколько раз (при необходимости).

Изменение данных реализации должно производиться обеими сторонами договора. Продавец вносит изменения в документы по реализации (акт выполненных работ, накладная, отчет комиссионера и так далее), а покупатель исправляет документы, отражающие поступление продукции или принятие услуг.

Корректировка первичных документов продавцом

В первую очередь, необходимо составить сам документ, который отражает факт реализации. Для этого нужно войти в раздел меню, посвященный операциям по продажам и выбрать соответствующий вид операции. После этого, необходимо заполнить его табличную часть, сформировав перечень товаров или услуг, которые предоставляются клиенту.

Чтобы напечатать товарную накладную, необходимо нажать на одноименную кнопку и выбрать принтер, на который будет направлен документ. Его обязательные реквизиты указаны на рисунке 2.

Если в последующем обнаружена ошибка, например, в части количества реализованных товаров, следует обязательно внести в него изменения. Для этого в 1С Бухгалтерия Учет имеется функция по корректировке реализации. Вид операции при ее осуществлении следует указывать, как внесение изменений в первичные учетные документы. Как правило, данная операция осуществляется путем ввода на основании документа по продаже товаров или услуг, который был ранее сформирован и проведен в информационной системе 1С Бухгалтерия 8.3.

Для проведения корректировки необходимо выполнить следующие действия:

  • Выбрать в журнале документов по реализации тот, который необходимо исправить.
  • Далее следует открыть его и нажать на кнопку для создания другого документа на основании открытого.
  • Информационная система 1С Бухгалтерия предложит список документов, которые можно сформировать, выбирать следует изменение реализации.

В создаваемом документе будет автоматически установлен номер корректирующей операции. Пользователю необходимо только установить дату, когда производится операция исправления, а также выбрать документ, являющийся основанием для проведения операции по внесению изменений. Если осуществляется операция «Ввод на основании», то реквизиты такого документа будут установлены автоматическим образом.

Табличная часть документа также не требует работы по заполнению со стороны пользователя. Если было некорректно введено количество, то в соответствующей строке товара необходимо установить правильное значение. Его следует устанавливать в графе, которая фиксирует значения после изменения. В случае наличия других изменений, их также следует внести в столбце, устанавливающем значения после изменения. После завершения корректировок документ необходимо сохранить и провести.

После проведения всех операций, требуется распечатать бумажный измененный документ и передать его с подписью и печатью клиенту. Распечатать можно накладную, акт или универсальный передаточный документ. При этом рядом с номером и датой первоначального документа будут указаны реквизиты документа, которым внесены изменения.

Порядок повторной корректировки

В некоторых случаях изменения в документ могут вноситься несколько раз. В такой ситуации продавцу приходится передавать покупателю измененные документы по продаже несколько раз. Чтобы создать такой документ в информационной системе 1С Бухгалтерия 8.3, необходимо войти в раздел меню по учету продаж и выбрать документы по внесению изменений в реализацию. В открывшемся перечне следует выбрать тот, которым произведена последняя корректировка. Далее необходимо открыть документ и создать на его основании еще одну корректировку продаж.

В качестве вида операции также следует указывать, что внесение изменений в первичные учетные документы. Номер корректировки будет установлен автоматически. Также автоматически (при условии создания документа на основании) будет указан начальный документ. Пользователю необходимо только указать дату корректирующей операции.

Вкладка с перечнем товаров и услуг заполнится автоматически на основании данных первоначального документа. Далее следует установить корректные новые значения по всем необходимым товарам или услугам в графе «После изменения». Все остальные значения изменять не следует. После внесения исправлений необходимо проверить все значения, и после этого сохранить и провести корректировку. Распечатать необходимые для передачи покупателю формы с указанием реквизитов исправлений можно, нажав одноименную кнопку.

Рассмотрим пример, когда контрагент передает нам товары для продажи.

Читать еще:  Срок выдачи мат капитала после подачи заявления

Поступление товара от комитента

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

При поступлении товара создадим документ “Поступление (акт, накладная)”.

Из особенностей заполнения документа отметим, что договор с контрагентом должен быть с видом “С комитентом (принципалом) на продажу”.

Также товары учитываем на забалансовом счете 004.01 «Товары на складе».

Продажа товаров

Продаем переданные нам товары с помощью документа “Реализация (акт, накладная)”.

Отчет комитенту о продажах

Создадим отчет по проданным товарам в меню “Покупки”.

Выбираем вариант “Отчет о продажах”.

  1. На закладке “Главное” указываем контрагента и договор. Выбираем способ расчета вознаграждения и процент комиссии. Указываем услугу по вознаграждению.
  2. Заполняем закладку “Товары и услуги” по кнопке “Заполнить — Заполнить реализованным по договору”. Автоматически считается сумма комиссии.
  3. На закладке “Денежные средства” вносится информация об оплате от покупателей.
  4. На закладке “Расчеты” проверим счета расчетов. Также здесь есть флажок «Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента». Если флажок установлен, то мы заплатим комитенту меньше денег, часть оставим себе. Иначе перечислим деньги полностью, а контрагент потом нам заплатит.

По кнопке “Печать” можно сформировать акт об оказании услуг, отчет комитенту и другие печатные формы.

Перечисление денег контрагенту

На основании отчета комитенту создадим документ “Списание с расчетного счета”.

При этом сумма заполнится автоматически: либо вся сумма, либо за вычетом комиссии в зависимости от флажка на закладке “Расчеты” в документе “Отчет комитенту”.

Получение вознаграждения за услуги

Этот этап используется, если в документе “Отчет комитенту” мы не устанавливали флажок “Удержать комиссионное вознаграждение с выручки комитента”. Тогда комитент перечисляет нам деньги и мы создаем документ “Поступление на расчетный счет”. Это можно сделать на основании отчета комитенту.

Автоматически подставляется сумма вознаграждения.

Отчет комитенту в 1С 8.3

1. Для чего нужен отчет комитенту?

Комитент – это контрагент, который передает нашей организации свой товар на комиссию (или, как еще говорят, «под реализацию»). Наша организация в таком случае является комиссионером (или агентом) и за услуги по реализации товара контрагента может брать комиссию – вознаграждение. Размер вознаграждения прописывается в договоре с контрагентом.

После того как мы реализовали комиссионный товар, нам необходимо сделать «Отчет комитенту» о наших продажах.

2. Порядок заполнения отчета

В ходе порядка заполнения отчета: заходим в меню Покупки – Отчеты комитентам.


По кнопке с зеленым плюсом «Отчет комитенту» можно выбрать два варианта заполнения документа:

1. Отчет о продажах в 1С.

2. Отчет по закупкам.

Нас интересует вариант «Отчет о продажах», потому что мы хотим отчитаться о проданном товаре нашему контрагенту, который дал нам его под реализацию.

Если бы мы искали для кого-то товар, чтобы передать под реализацию, тогда выбирали бы второй вариант.

На вкладке «Главное» нужно указать комитента и договор комиссии, из которого автоматически заполнится способ расчета комиссионного вознаграждения. Вариантов расчета здесь три:

1. «Не рассчитывается» (потребуется ввести сумму вручную).

2. «Процент от разности сумм продажи и поступления».

3. «Процент от суммы продажи» (самый популярный способ).

Сумма вознаграждения заполнится после заполнения табличной части «Товары» (где указываются проданные товары).

Также указываем заведенную в базе услугу комиссионного либо агентского вознаграждения, счета учета НДС и счет учета доходов (заполнится после выбора услуги из справочника Номенклатура). Если используются номенклатурные группы, то нужно выбрать субконто счета 90.01.

Переходим на вкладку «Товары и услуги» и заполняем проданными товарами. Можно заполнить автоматически. Есть три варианта:

1. ТЧ заполняется товарами, уже проданными по договору на момент заполнения отчета комитенту.

2. В ТЧ попадут все товары, переданные организации по договору комиссии, независимо от того, что было продано.

3. Можно выбрать конкретный документ поступления товаров и услуг, затем его табличная часть перенесется в отчет комитенту.

В колонке «Цена поступления» ставим закупочную цену на товар, в колонке «Цена» – цену продажи.

На вкладке «Денежные средства» вручную заносим получение от покупателя оплаты или аванса, если они были.

На вкладке «Расчеты» по умолчанию программа проставит бухгалтерские счета расчетов с контрагентом по агентской услуге, и как с комитентом.

Как правило используется галка «Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента» в 1С. Она помогает в момент перечисления комитенту оплаты за товар уменьшить сумму на величину вознаграждения.

После заполнения всех вкладок и сохранения документа, следует вернуться на вкладку «Главное» и оформить счет-фактуру на комиссионное вознаграждение, нажав кнопку «Выписать счет-фактуру» (1).

По ссылке можно открыть, просмотреть и распечатать созданный документ(2).

3. Проведение Отчета комитенту

При отгрузке покупателю товаров комитента (документом Реализации товаров и услуг), комиссионер отражает в учете дебиторскую задолженность клиента по оплате товара и кредиторскую задолженность перед контрагентом (поставщиком товаров) в размере продажной цены данной продукции.

При этом в бухгалтерском учете комиссионера (то есть нашей организации) производится запись Дт62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и Кт 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

По правилам бухгалтерского учета комиссионное вознаграждение, является доходом от обычных видов деятельности и отражается Ктсч. 90 «Продажи», субсчет 90.01 «Выручка», в корреспонденции с Дтсч. 76, аналитический счет «Расчеты с комитентом».

Операции по реализации посреднических услуг являются объектом налогообложения по НДС. При этом в налоговую базу включаются суммы комиссионного вознаграждения (пп. 1 п. 1 ст. 146, п. 1 ст. 156 Налогового кодекса РФ).

Сумма НДС, исчисленная с комиссионного вознаграждения, отражается по Дтсч. 90, субсчет 90.3 «Налог на добавленную стоимость», в корреспонденции с Ктсч. 68 «Расчеты по налогам и сборам».

При проведении «Отчета комитенту» будут выполнены следующие проводки:

4. Получение комиссионного вознаграждения

После того как мы отчитались перед комитентом о продажах, остается только отправить ему деньги за проданный товар и получить свое вознаграждение. Схема оплаты зависит от настроек, указанных в договоре комиссии и в самом документе отчета комитенту. Для удобства заполнения документов оплаты и документов поступления денег – можно воспользоваться вводом на основании «Отчета комитенту». Суммы платежей подставятся автоматически.

Читать еще:  Когда положена субсидия на оплату жкх

5. Печатные формы 8.3

Из документа можно распечатать следующие печатные формы 8.3:

В акте об оказании услуг отражается стоимость комиссионного вознаграждения по оказанным услугам реализации товара поставщика.

Отчет комитенту содержит сведения о проданных товарах.

Отчет агента в 1С 8.3

  • Полезные статьи
  • Видео
  • Новости
  • Мероприятия
  • Темы
  • Релизы 1С
  • Избранное
  • Установки функциональности
  • Договор комиссии. Отражение операций у агента/комиссионера
  • Поступление товаров от комитента/принципала
  • Реализация товара на комиссии
  • Отчет агента (комиссионера) комитенту (принципалу)
  • Ввод на основании
  • Корректировка отчета агента

Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.

Документ, относящийся к разделу комиссионной торговли – отчет комиссионера/агента о продажах, оформляется по данным агента (лицо или организация), которому комитент/принципал (лицо или организация) поручил за вознаграждение продать тот или иной товар или услугу. Комиссионер выступает от себя самого по указанию комитента и обязан представить комитенту отчет в сроки и порядке, предусмотренном договором.

В реальности агентский договор – весьма распространенный вид соглашения. Его заключают при осуществлении строительной и арендной деятельности, а отчет агента составляют туристические агентства туроператору при реализации путевок. Существует и множество других примеров.

При оформлении сделок по таким договорам в «1С:Бухгалтерия 3.0» настройки, справочники и документы, необходимые для заполнения отчета агента, следует рассматривать во взаимосвязи.

Установки функциональности

Чтобы разделы комиссионной торговли были доступны в «1С:Бухгалтерии», надо включить их в «Функциональности» раздела «Главное-Настройки».

В примере мы будем продавать товары комитента и формировать «Отчет агента», поэтому на закладке «Торговля» установим соответствующую галочку.

После этого станет доступен полный интерфейс для отражения продаж комитентов, а также необходимые пункты заполнения справочников. При этом важно учитывать, что многие блоки функционала становятся недоступными для выбора/деактивации, если у программы настроена синхронизация с другим приложением.

Договор комиссии. Отражение операций у агента/комиссионера

К примеру, фирма взяла на реализацию мебель и выступает в роли агента/комиссионера. Первое, что мы заполняем – это договор при заполнении данных о контрагенте (раздел «Контрагенты-Поставщики»).

В карточке Контрагента переходим во вкладку «Договоры» (1) и нажимаем «Создать» (2).

При заполнении договора выбрать вид «С комитентом (принципалом) на продажу».

При этом у нас появляются дополнительные поля, которые необходимо заполнить в «Комиссионном вознаграждении-Способ расчета».

Если его не заполнять, то в дальнейшем это придется сделать «руками» при оформлении нашего отчета.

Поступление товаров от комитента/принципала

Факт передачи комитентом агенту оформляется в разделе меню «Покупки» документом «Поступление (акты, накладные)».

В открывшемся журнале документов поступления выбираем пункт «Товары, услуги, комиссия».

Выбираем контрагента (1), указываем договор (2), склад оприходования (3), по кнопке «Добавить» (4) подбираем номенклатуру, а дальше заполняем табличную часть.

При заполнении номенклатурной карты обязательно ставим вид – «Товары на комиссии».

Если номенклатуру при создании (кнопка «Создать») поместить в предопределенную папку «Товары на комиссии», то вид ее проставится автоматически.

Заполняем количество и сумму, при этом ставку НДС указываем – Без НДС. При заполнении документа счета бухгалтерского учета проставляются автоматом. Так как агент не собственник товара (по договору), то поступивший товар весь отражается на забалансовом счете 004 «Товары, принятые на комиссию».

Реализация товара на комиссии

Эта операция отражается в разделе меню «Продажи» — «Реализация (акты, накладные)».

В открывшемся списке документов реализации создаем новый, выбрав тип «Товары, услуги, комиссия».

При заполнении товарами на комиссии система автоматом определит их счет учета как 004.01.

Кроме отражения реализации покупателю при проводке будет сформирована проводка по списанию со счета 004.01, отражающая реализацию товаров комитента – кнопка «Показать проводки и другие движения».

Также формируется движение по регистру «Реализованные товары и услуги комитентов (принципалов)» (вид движения «Приход»).

При реализации товара агент должен отчитаться перед комитентом в определенные договором сроки.

Отчет агента (комиссионера) комитенту (принципалу)

О проданных товарах комитента агент отчитывается документом «Отчет комитенту». Создать его можно двумя способами. Рассмотрим их.

Ввод на основании

Находясь в журнале поступления товаров (раздел меню «Покупки» — «Поступление (акты, накладные)») и встав на документ, по которому поступал реализованный товар комиссионера, нажимаем кнопку «Создать на основании», а в открывшемся списке – «Отчет комитенту».

Данные о контрагенте-комиссионере автоматом попадают в отчет. В «Главном» указываем, каким способом будем считать комиссию. 1С предусмотрено несколько вариантов такого расчета (1):

  1. Не рассчитывается;
  2. % от разности сумм продажи и поступления;
  3. % от суммы продажи.

В поле «Услуга по вознаграждению» (2) из справочника «Номенклатура» подбирается та, которая будет отражена в «Счете-фактуре» на услуги агента. Например, дадим ей название, отражающее ее суть. Счет учета доходов – 90.01.1 «Выручка по деятельности с основной системой налогообложения», заполняется автоматически (3).

В «Товарах и услугах», жмем «Заполнить» и выбираем «Реализованным по договору».

Документ автоматически заполнится строками с реализованной мебелью. При этом сумма вознаграждения рассчитывается автоматом, кроме случая, когда мы указали «Не рассчитывать» – здесь сумма вознаграждения заполнялась бы вручную.

Отчет комитенту заполняется агентом по каждому комитенту отдельно. Они будут находиться в журнале «Отчеты комитента» раздела «Покупки».

Далее все заполняем так, как выше.

При проведении, кроме записей налогового и бухучета, также формируется запись движения по регистру «Реализованные товары и услуги комитентов (принципалов)» (вид движения «Расход»).

В «Печати» выберем наш отчет.

Корректировка отчета агента

Для корректировки отчета в программе «1С:Бухгалтерия 3.0» можно ввести документ «Корректировка реализации» из раздела «Продажи».

В журнале документов нажимаем «Создать», а в открывшейся форме в поле основания выбираем «Отчет комитенту» и указываем тип документа, по которому необходимо провести корректировку реализации.

Выбрав тип документа-основания, в поле основания выбираем «Отчет комитенту», а далее документ, по которому требуется корректировка реализации, и нажимаем «Выбрать».

Заполняем табличную часть нужными данными (1) и здесь же создаем корректирующий счет-фактуру (2).

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector